Thursday, March 19, 2009

5 Social Insurances in China

I think started from 2008, a foreigner that works in china can also enjoy the benefit of 5 social insurance. In my company, all the labors in the production department also enjoy the same benefits of these social insurance and housing fund. 

For company which follows government regulation, there will be 5 types of social insurance (mandatory by government) + 1 housing fund (not mandatory) for its employees. There are:

Pension insurance         : company 20% employee 8% (to be paid at least for 15 years)

Health insurance           : company   8% employee 2%  

Unemployment insurance: company   2% employee 1%

Work-Injury Insurance   : company 0.5 ~ 1.5% (depend on local reg.) employee 0%

Maternity Insurance      : company 0.8 ~ 3% (depend on local reg.) employee 0%

Housing Fund               : company 5~20% employee 5~20% (decided by company)

to summer up:

employee's contribution: 26.0% (for foreigner, less 15% housing fund)
company's contribution : 46.8% (for foreigner, less 15% housing fund)

To be calculated based on the amount of take-home pay salary. Pension, unemployment and health insurance can only be claimed under special terms.

 

1. PENSION INSURANCE

* monthly withdrawal until the person dies.

* funeral expense when the person dies

* one time insurance to the family

* when beneficiary dies, for spouse with earning difficulty, monthly pension fund will be provided

p.s.: sorry, the calculation is a lil bit complicated for me to translate it  


2. HEALTH INSURANCE

company: 8% employee: 2%.

However, 3% will go into the employee’s health insurance card monthly. The amount in this card can be used to buy certain medicine, or for payment of medical treatment fee in the hospital.  

a. clinical or emergency treatment: annually does not exceed RMB 2000

b. if annually amount is more than RMB 2000, the extra amount can be reimbursed by 50%; maximum amount is RMB 20,000.

c. medication and prescription only at appointed hospital and drugstore.

d. for serious illness, should provide with related documents to support, medication and prescription at special appointed hospital and drugstore.

e. some detail for hospitalization  (not translated)


3. UNEMPLOYMENT INSURANCE

The insurance at least has been paid by 1 year or more. The beneficiary is under status of job seeking, not in the status of unwilling to work anymore.

 

4. WORK INJURY INSURANCE

Reimbursement for medication expense when a person get a work injury.

 

5. MATERNITY INSURANCE

Reimbursement for all expense that related to maternity process; such as maternity medication, surgery, hospitalization expense and related prescription.

 

 

Example of Calculation:

Basic take-home pay salary RMB 5,000

  

personal payment

Payment by company

Pension

insurance

5000×8%=400

5000×20%=1000

Basic health

insurance

5000×2%=100

5000×1%=50 and

5000 x 7% = 350

Unemployment insurance

5000×1%=50

5000×2%=100

Work injury

insurance

-

5000×1%=50

Maternity fund

-

5000 x 0.8%=40

Housing fund

5000×15%=750

5000×15%=750

TOTAL

5000×26%=1300

5000× 39.8%=1990

and or

000×46.8%=2340

If your take-home pay for example is RMB 5,000, then your gross salary will be approximately around RMB 5,990.

The insurance paid by company will be around RMB 1990 (RMB 1 = Rp 1750).

Surely you cannot cash all of these amounts.  But this amount goes to your own future benefit.

Housing fund (not for foreigner, only for local chinese), can be claimed periodically, under certain condition.   

 

 

五险一金

五险 (法定的)à     养老保险

医疗保险

失业保险

工伤保险

生育保险

 

一金(不是法定的)à  住房公积金

calculation : http://bj.house.sina.com.cn/gjjjsq/index.html

 

五险一金的缴纳额度每个地区的规定都不同,基数是以工资总额为基数。有的企业在发放时有基本工资,有相关一些补贴,但有的企业在缴纳时,只是基本工资,这是违反法律规定的。具体比例要向当地的劳动部门去咨询。 

应该以实际工资的全部为缴费基数。比例:
1
、养老保险:单位:20% 个人8%
2
、医疗保险:单位:8%   个人2%    各地区均有不同要求,但都是单位要比个人负担的多)

3、失业保险:单位:2%   个人1%

4、工伤保险:单位:0.5%1%1.5%  (根据企业经营性质决定,个人不需要缴纳
5
、生育保险:单位:0.8%3%     (不等根据地区要求,个人不需要缴纳

养老保险、失业保险和医疗保险的支取,是在法定允许的情况下才可以领取,是由设保登记部门来发放。

l       养老保险,要达到法定的年龄才可以。

l       失业保险金的领取也是要具备条件,比如你到户口所在地的街道办事处办理失业证明,同时又办了求职证,就是指你失业以后还必须有求职的意愿,这样的条件才可以领取。如果失业之后你不想工作,那么就不能给你发保险金。养老金和失业金是不能同时享受的。 

 

现在要求,医保缴够20年,养老交够15年才有资格领养老金和享受退休后的医保报销

 

 

1.养老保险 

1、按月领取按规定计发的基本养老金,直至死亡。 

基本养老金的计算公式如下: 

基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金=退休前一年全市职工月平均工资×20%(缴费年限不满15年的按15%)+个人账户本息和÷12 

0+指数化月平均缴费工资×1997年底前缴费年限×14%。 

 

2、死亡待遇。

1)丧葬费

2)一次性抚恤费

3)符合供养条件的直系亲属生活困难补助费,按月发放,直至供养直系亲属死亡。 

注意:养老保险应尽量连续缴纳,根据有关文件规定,凡企业或被保险人间断缴纳基本养老保险费的(失业人员领取失业保险金期间或按有关规定不缴费的人员除外),被保险人符合国家规定的养老条件,计算基本养老金时,其基础性养老金的计算基数,按累计间断的缴费时间逐年前推至相应年度上一年的本市职工平均工资计算(累计间断的缴费时间,按每满12个月为一个间断缴费年度计算,不满12个月不计算) 

举例来说吧: 
如果你2020年退休,正常你的基础养老金是2019年的社会平均工资×20%,但是如果你在退休之前养老保险中断了30个月,就是中断了2.5年,按2年算,你的基础养 
老金就是2017年社会平均工资×20 

 

2.医疗保险

1、门、急诊医疗费用

在职职工年度内(1月1日-12月31日)符合基本医疗保险规定范围的医疗费累计超过2000元以上部分;

2、结算比例:

合同期内派遣人员2000元以上部分报销50%,个人自付50%;

在一个年度内累计支付派遣人员门、急诊报销最高数额为2万元。

3、参保人员要妥善保管好在定点医院就诊的门诊医疗单据(含大额以下部分的收据、处方底方等),作为医疗费用报销凭证;

4、三种特殊病的门诊就医:参保人员患恶性肿瘤放射治疗和化学治疗、肾透析、肾移植后服抗排异药需在门诊就医时,由参保人就医的二、三级定点医院开据"疾病诊断证明",并填写《北京市医疗保险特殊病种申报审批表》,报区医保中心审批备案。这三种特殊病的门诊就医及取药仅限在批准就诊的定点医院,不能到定点零售药店购买。发生的医疗费符合门诊特殊病规定范围的,参照住院进行结算;

5、住院医疗

●住院押金:符合住院条件的参保人员,在收入住院时,医院收取参保人员部分押金,押金数额由医院根据病情按比例确定。如被派遣人员单位和参保人员未能按时足额缴纳医疗保险费的,住院押金由派遣人员个人全额垫付;

●结算周期:参保人员住院治疗每90天为一个结算周期:不超过90天的,每次住院为一个结算周期;

●恶性肿瘤患者门诊放射治疗和化学治疗、肾透析、肾移植后服抗排异药、患有精神病需常年住院的患者其发生的医疗费用每360天为一个结算周期;

●参保人员在定点的社区卫生服务中心(站)的家庭病床治疗发生的医疗费用,每90天为一个结算周期;

●参保人员出院或阶段治疗结束时,需由派遣人员个人先与医院结清应由派遣人员个人自费和自付的费用,应由基本医疗保险统筹基金和大额医疗互助资金支付的医疗费用,由医院向医保中心申报审核、结算;

     参保人员住院治疗,符合基本医疗保险规定范围的医疗费的结算,设定基本医疗统筹基金支付起付线和最高支付额;

     起付线第一次住院为1300元,以后住院为650元,最高支付限额为5万元;超过最高支付上限的(不含起付标准以下以及派遣人员个人负担部分)大额医疗费用互助资金支付70%,派遣人员个人负担30%。在一个年度内最高支付10万元。住院费用的结算标准,在一个结算周期内按医院等级和费用数额采取分段计算、累加支付的办法。

各项比例有调整时,按新的标准执行)

注意:非因公交通事故,医保是免责的。

 

3. 失业保险

失业保险连续缴纳一年以上,档案退回街道后。可以在街道享受失业保险待遇。

1.失业保险金:是指失业保险经办机构按规定支付给符合条件的失业人员的基本生活费用,它是最主要的失业保险待遇。失业保险待遇根据北京市相关文件执行;

2.领取失业保险金期间的医疗补助金:是指支付给失业人员领取失业保险金期间发生的医疗费用的补助。根据北京市有关政策法规执行;

3.领取失业保险金期间死亡的失业人员的丧葬补助金和其供养的配偶、直系亲属的抚恤金按有关规定执行。 

 

4.工伤保险

在合同期内不幸发生意外,需向企业索取情况说明,并加盖企业公章,尽快(最好在三个工作日内)申请工伤认定并需提供下列材料:

1、初次治疗诊断书或住院病历;

2、职业病诊断证明(原件、复印件各一份);

3、交通事故需提供交通大队的事故裁决书或交通部门的交通事故证明;

4、身份证复印件;

5、有效期内的劳动合同原件

  

5.生育保险

可以报销与生育有关费用

报销范围包括,生育津贴、生育医疗费用、计划生育手术医疗费用、国家和本市规定的其他与生育有关的费用。

生育津贴按照女职工本人生育当月的缴费基数除以30再乘以产假天数计算。生育津贴为女职工产假期间的工资,生育津贴低于本人工资标准的,差额部分由企业补足。

生育医疗费用包括女职工因怀孕、生育发生的医疗检查费、接生费、手术费、住院费和药品费。

计划生育手术医疗费用包括职工因计划生育发生的医疗费用。

以基本工资为5,000元试算 

 

个人缴纳

企业缴纳

计算公式

缴纳金额

计算公式

缴纳金额

基本养老保险

缴费工资基数×8%

5000×8%=400元

缴费工资基数×20%

5000×20%=1000元

基本医疗保险

缴费工资基数×2%

5000×2%=100元

缴费工资基数×12%

5000×12%=600元

大额医疗费用
互助资金

3.3元

=3.3元

缴费工资基数×1%

5000×1%=50元

失业保险

缴费工资基数×1%

5000×1%=50元

缴费工资基数×2%

5000×2%=100元

工伤保险

-

-

缴费工资基数×0.5%

5000×0.5%=25元

住房公积金

缴费工资基数×7%

5000×7%=350元

缴费工资基数×7%

5000×7%=350元

合计

缴费工资基数×18%+3.3

5000 × 18% + 3.3 = 903元

缴费工资基数×42.5%

5000 × 42.5% = 2125元

注:1)企业具体情况不同,工伤保险缴费系数会略有不同;
     2)补充住房公积金具体比例由各公司根据实际情况确定,员工本人和公司存缴比例为1%至8%(取正整数);
     3)2007年度住房公积金月缴存额上限为7392元,下限1478元;执行时间2007年7月—2008年6月;个人公积金缴纳比例:7%(住
     房公积金一年一调)。

3 comments:

zee said...

Klo kantorku tidak ada asuransi tambahan, hanya jamsostek secara umum saja.
Untuk kesehatan, ditanggung tak terbatas, kecuali utk melahirkan yg dibatasi.
Mau bikin asuransi sendiri di Indonesia ini jg ragu2 krn semuanya menawarkan benefit ini itu, ujung2nya pas klaim susah.

Gildo said...

Asuransi bagus betul ini. Kalau saya tinggal di Cina pasti saya ambil.
Untung disini di spanyol kita semua orang ada asuransi kesehatan.
Pemerintah korting langsung dari gaji sedikit, dan begitu nanti kita punya semua gratis.
Salam sejahtera dari Barcelona.
(Sorry, baru saya baca komentar dari Yendoel di blog saya -Kaldorana-, betul itu foto saya waktu muda)

bebek said...

di sini, gaji dipotong 20% untuk CPF (kegunaannya mirip ma di cina), dan company contibution = 16%